Une société de distribution de Café, installée sur la côte d’azur, distribue son produit à environ 75% des cafés restaurants, bar et hôtels de la cote d’azur. Elle émet tous les jours un nombre très important de factures payable à 30 jours. Afin de financer l’ensemble de sa balance clients, de manière régulière, elle a opté pour un Affacturage de balance, sans changer sa manière de facturer ni modifier sa relation avec ses clients.

L’Affacturage de balance consiste à financer régulièrement, par exemple chaque semaine, les factures émises par la société, contrairement à l’Affacturage classique ou le financement se fait facture par facture. Le solde de la balance correspond à la somme des factures sur une période donnée.

L’entreprise conserve la gestion de son poste clients : recouvrement, relance et encaissement.
L’affacture de balance clients, permet le financement de factures de petites tailles, ou de financer un poste clients comportant un grand nombre de clients, donc un grand nombre de factures, ce qui est le cas de l’entreprise de café. L’affacturage de balance peut se faire avec ou sans lettrage. Généralement l’affacturage de balance se fait avec lettrage pour que le factor (agent) puisse reprendre la main en cas de défaillance de l’entreprise qui a adhéré à cette formule. Il est possible, si l’entreprise a une bonne structure financière, de faire de l’affacturage de balance sans lettrage. Un audit de l’entreprise est effectué afin de vérifier les techniques de gestion comptable et pour valider ce type de financement.

Une balance clients régulièrement financée, le maintient de la gestion du poste client et la remise des factures à la société, aucunes modification dans la relation avec les clients, voila les atouts d’un affacturage de balance.

Vous avez un grand nombre de factures émises, vous voulez financer ses factures régulièrement, et garder la gestion de votre poste clients, optez pour l’affacture de balance, contactez nos expert www.anexfi.fr nous vous assurons une réponse discrète adaptée à votre secteur d’activité et à votre chiffre d’affaires.

Votre entreprise a beaucoup de factures et vous voulez financer l’ensemble de votre balance clients de manière régulière, sans changer votre façon de facturer ni modifier votre relation clients. Ce sera le moment d’avoir recours à l’affacturage de balance clients qui est une option répondant à ces besoins.
Selon cette technique, l’ensemble des factures émises sur les clients est financé, mais c’est le solde de la balance, la totalité des factures, qui est financé et non chaque facture comme en affacturage classique.
L’entreprise remet le solde de la balance au factor qui le finance sous 24 à 48 heures en émettant un virement sur un compte commun partagé entre elle et l’entreprise. La cession du solde peut se faire régulièrement, par semaine par exemple. La société d’affacturage vient récupérer les fonds avancés sur le compte bancaire commun sur lequel sont effectués les encaissements clients
L’affacturage de balance s’adresse à des entreprises qui préfèrent remettre en affacturage le solde de leur balance clients plutôt que leurs factures. Le solde de la balance peut être remis en financement par période courte, chaque fin de semaine par exemple.
Cette technique de financement est adaptée aux entreprises qui ont beaucoup de factures et surtout beaucoup de petites factures. L’affacturage de balance clients permet de financer un poste clients comportant un grand nombre de clients (comptes débiteurs), un nombre important de factures et des factures de petite taille (poste clients avec une faible TMF).
La différence entre l’affacturage classique et l’affacturage de balance, c’est, principalement, que l’affacturage finance les créances clients facture par facture alors que l’affacturage de balance finance le solde de la balance clients c’est à dire la somme des factures sur une période donnée, par semaine par exemple.
Cette solution comporte un certain nombre d’avantages. L’entreprise conserve l’entière gestion de son poste clients : recouvrement, relance et encaissement. Pour cela, l’entreprise doit tout de même être assez structurée et posséder un certain historique comptable.
Le solde de la balance est remis régulièrement à la société d’affacturage qui le finance sous 48 heures au maximum, contrairement à l’affacturage classique ou le financement se fait facture par facture. Le solde de la balance correspond à la somme des factures sur une période donnée.
Cette solution permet de faire de l’affacturage de balance clients avec lettrage ou non lettrage. Généralement l’affacturage de balance se fait avec lettrage pour que le factor puisse reprendre la main en cas de défaillance de l’entreprise adhérente. Mais il est possible, si l’entreprise a une bonne structure financière, de faire de l’affacturage de balance sans lettrage. Cette technique s’adresse aux entreprises qui fonctionnent avec des comptes en solde. Les comptes clients ouverts enregistrent les commandes, les livraisons, les avoirs et les retours de marchandise.

A la fin du mois (ou de la période de facturation), c’est le solde du compte qui est facturé. De fait la facture de solde ne correspond pas à la somme des factures émises pendant la période. Pourtant il sera possible, sous certaines conditions, de financer le solde de cette balance clients.

Le financement import est une technique de financement  des achats très complète qui est destinée à faciliter les achats de marchandises à l’importation.

Votre client vous passe une commande ferme. Vous remettez cette commande à une société financière. Vous lui indiquez les coordonnées du fournisseur, les conditions de paiement et les caractéristiques de la marchandise. L’origine géographique de celle-ci peut être importante par rapport aux documents nécessaires à l’entrée dans l’UE et à la commercialisation des produits dans l’UE. Les produits peuvent par contre provenir de tous les pays, y compris de France.

La société financière va procéder à l’ouverture d’une lettre de crédit (crédit documentaire ou Credoc) au profit de votre fournisseur. C’est cette démarche qui va permettre le départ de la marchandise.

Un cabinet spécialisé, tel SGS ou Bureau Veritas va procéder à un contrôle qualité de la marchandise. Parfois, si vous le souhaitez, c’est vous-même qui allez procéder à ce contrôle qualité.

La marchandise va ensuite être embarquée suivant l’incoterm retenu (FAS, FOB, mise à FOB, CIF, …) puis transportée. La marchandise sera, pendant cette période, assurée par l’importateur ou la société financière suivant l’option de transport retenue. A son arrivée dans le pays de destination, cette marchandise sera dédouanée par l’importateur ou la société financière. La gestion et l’avance de la TVA sera, à ce moment, la responsabilité de la société financière.

La marchandise sera alors stockée, entreposée et éventuellement reconditionnée mais en aucun cas transformée. Le service de financement import s’applique à des produits manufacturés finis ou semi-finis. Il ne s’applique pas aux matières premières minérales, végétales ou animales.

Le client de l’importateur sera livré, soit dans une centrale d’achat ou aux différents magasins de ce client qui recevra une facture de la part de la société financière. La facturation reprend les termes contractuels négociés entre l’importateur et son client.

La société financière encaisse le règlement du client à l’échéance prévue dans les termes du contrat original. Une fois ce règlement encaissé, la société financière reversera à l’importateur sa marge commerciale.

On le voit donc bien en suivant le cheminement de ce processus, le financement import des achats est une solution de financement très souple, certainement beaucoup plus souple pour l’entreprise importatrice qu’un crédit traditionnel.

Afin de garantir la confidentialité complète de l’opération ou pour faciliter le paiement de la marchandise, deux solutions sont offertes:

Il est tout d’abord possible de livrer directement la marchandise à l’importateur et de déboucler l’opération une fois l’encaissement de l’importateur effectué. Mais la société financière peut aussi financer la marchandise au prix de vente client à l’importateur qui récupère ainsi sa marge.

De plus, un autre des avantages du financement import est cette possibilité de faire prendre en charge l’intégralité de la chaine logistique.